观点网讯:2月17日,中国证监会发布境外上市备案管理相关规章制度,将于2023年3月31日实施。
查看新媒体查询中国证监会官网。此次发布的细则共6个,包括《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》和5个配套指引。
《管理试行办法》由六章35条组成。主要内容如下:一是完善监督体系。对境内企业直接和间接境外上市活动实行统一备案管理,明确境内企业直接和间接境外发行上市证券的适用情形。二是明确备案要求。明确备案主体、备案时间、备案程序等要求。
三是加强监管协调。建立境内企业境外发行上市监管协调机制,完善跨境证券监管合作安排,建立备案信息通报等机制。四是明确法律责任。明确不履行备案手续、备案材料弄虚作假等违法行为的法律责任,提高违法成本。
五是增强制度包容性。根据资本市场对外开放和市场需要,放宽特定情况下直接境外发行上市的发行主体限制;进一步便利“全流通”;放宽境外募集资金和派发股息的币种限制,满足企业境外募集人民币的需求。配套指引涵盖监管规则适用、备案材料内容与格式、报告内容、备案沟通、境外证券公司备案等内容。并进一步明确和细化备案要求。
证监会表示,国家扩大资本市场对外开放的方向不会改变,境外上市备案管理制度规则的颁布实施,将更好地支持企业依法合规境外上市,利用两个市场、两种资源,实现规范健康发展。